Tax Relief AnswersAyuda con deudas de impuestos en California
La respuesta corta
En California se puede deber a dos agencias distintas: al IRS por el impuesto federal y al Franchise Tax Board (FTB, la Junta de Impuestos de California) por el impuesto estatal sobre la renta, y cada una tiene sus propios planes de pago y ofrecimientos de transacción. El plan de pagos del FTB para personas cubre saldos de hasta $25,000, pagados en 60 meses o menos, y cuesta $34, mientras que el IRS permite planes en línea de hasta $50,000. Un plan con una agencia no cubre la deuda con la otra.
Federal o estatal: a quién contactar para qué
| Lo que debe | A quién contactar | Opciones principales |
|---|---|---|
| Impuesto federal sobre la renta, multas del IRS | IRS | Plan de pagos, ofrecimiento de transacción, estado no cobrable actualmente, alivio de multas |
| Impuesto estatal sobre la renta de California, multas del FTB | Franchise Tax Board, 800-689-4776 para planes de pago | Acuerdo de pagos a plazos, ofrecimiento de transacción del FTB |
| Deudas con otras agencias de California, como CDTFA o EDD | Esa agencia | El FTB evalúa su ofrecimiento por separado de los ofrecimientos a esas agencias |
Planes de pago: IRS y FTB
| Plan a largo plazo del IRS | Acuerdo de pagos a plazos del FTB para personas | |
|---|---|---|
| Límite de saldo | $50,000 para solicitar en línea | $25,000 |
| Duración | Pagos mensuales | 60 meses o menos (normalmente de 3 a 5 años) |
| Cuota de apertura | De $29 a $178, según el método | $34, que se suma al saldo |
| Declaraciones requeridas | Todas las requeridas | Todas las de impuesto sobre la renta de los últimos 5 años |
Las cifras del IRS vienen de su página sobre planes de pago, a octubre de 2026; vea nuestro plan de pagos del IRS. Las del FTB vienen de su página de planes de pago en español; la versión en inglés se actualizó el 7 de abril de 2026.
Si ya tiene un acuerdo con el FTB, un embargo de sueldo, un embargo bancario u otra orden de cobro, debe llamar en vez de solicitar en línea. El FTB puede pedir una declaración financiera y exigir un gravamen. El trámite puede tardar hasta 90 días; siga pagando mientras tanto. Los negocios tienen otro plan del FTB: hasta $25,000, pagado en 12 meses o menos, con una cuota de $50.
Ofrecimiento de transacción del FTB
La página del FTB sobre el ofrecimiento de transacción (en inglés, "Offer in Compromise") permite ofrecer una cantidad menor por una deuda que usted no disputa. Antes, debe haber considerado un plan de pagos, presentado todas sus declaraciones y aceptado el monto.
Lo que dice la página del FTB sobre sus ofrecimientos:
- El ofrecimiento debe pagarse de una sola vez, sin plan de pagos; el ofrecimiento de transacción del IRS permite un pago global en hasta 5 pagos.
- No puede incluir pagos anteriores ni ser de cero dólares.
- El FTB lo evalúa por separado de cualquier ofrecimiento de transacción ante el IRS o ante otras agencias de California.
- El cobro no se detiene automáticamente, aunque en la mayoría de los casos no se inician cobros nuevos durante la revisión. Las multas y los intereses siguen.
- Si se aprueba, el cobro se detiene y se liberan los gravámenes estatales.
Puede solicitarlo en MyFTB o en papel con el Formulario 4905PIT. En general, el FTB decide de 4 a 6 meses después de asignar un especialista. La página no menciona una cuota; confirme con el FTB.
Clínicas gratuitas para contribuyentes de bajos ingresos en California
Las Clínicas para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC) son organizaciones independientes, con subvenciones del IRS, que lo representan ante el IRS gratis o por poco costo. Atienden en general a personas con ingresos de hasta el 250% de las pautas federales de pobreza (2026: $39,900 para una persona) y montos en disputa normalmente menores de $50,000, según la página de LITC del Defensor del Contribuyente. La Publicación 4134SP del IRS (Rev. 1-2026) incluye estas clínicas en California:
| Ciudad | Clínica |
|---|---|
| Chino | Good Hands Foundation |
| Los Ángeles | Bet Tzedek Legal Services Tax Clinic; KYCC Low Income Taxpayer Clinic; Pepperdine LITC |
| Northridge | Bookstein Low Income Taxpayer Clinic; The Taxpayers Help Center Low Income Taxpayer Clinic |
| Orange | Chapman University Tax Law Clinic |
| Riverside | Inland Counties Legal Services LITC |
| San Diego | Legal Aid Society of San Diego LITC; University of San Diego LITC |
| San Francisco | Chinese Newcomers Service Center; Justice and Diversity Center of the Bar Association of San Francisco; UC Law SF LITC |
| San Gabriel | Herald Community Center |
| San Luis Obispo | Cal Poly Low Income Taxpayer Clinic |
| Santa Ana | Public Law Center Low Income Taxpayer Clinic |
También hay tres Clínicas de Educación al Contribuyente, para quienes aprenden inglés: Chinatown Service Center y Haven Services (Los Ángeles) y United Way of Merced County (Merced).
Preguntas frecuentes
¿Un plan de pagos del IRS cubre mi deuda de impuestos de California?
No. Son agencias separadas, y cada una requiere su propio plan.
¿Cuánto cuesta un plan de pagos del FTB?
$34 para personas y $50 para negocios, y la cuota se suma al saldo.
¿Cuánto es lo máximo que puedo deber para un plan de pagos del FTB?
Las personas pueden ser elegibles si deben $25,000 o menos, pagan en 60 meses o menos y presentaron sus declaraciones de los últimos 5 años.
¿Puedo pagar un ofrecimiento de transacción del FTB a plazos?
No. El FTB dice que sus ofrecimientos deben pagarse de una sola vez, sin planes de pago, y no pueden ser de cero dólares.