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Embargo de cuenta bancaria del IRS

Por el equipo editorial de Tax Relief Answers · Fuentes verificadas el 3 de noviembre de 2026 · Cómo verificamos

La respuesta corta

Cuando el IRS embarga su cuenta bancaria, el banco congela el dinero que hay en la cuenta en ese momento y debe retenerlo 21 días antes de enviarlo al IRS. Ese período de espera está escrito en la ley, en 26 U.S.C. 6332(c), y el IRS dice que su propósito es darle tiempo para comunicarse con el IRS, arreglar el pago o reportar un error. El dinero que deposite después de la fecha del embargo normalmente no se ve afectado, según la página del IRS sobre embargos bancarios.

Para qué sirven los 21 días

El embargo bancario (Formulario 668-A) toma el dinero una sola vez, no de forma continua como el embargo de salario. El banco congela los fondos a partir de la fecha y la hora en que recibe el embargo, y después de 21 días los envía al IRS. Durante esos 21 días el dinero sigue en la cuenta y todavía no ha salido. Puede usar ese plazo de tres maneras.

El IRS indica que está obligado a liberar un embargo cuando usted pagó lo que debía, cuando el plazo de cobro venció antes de emitirse el embargo, cuando liberarlo le ayudará a pagar, cuando entró en un acuerdo de pagos cuyos términos no permiten el embargo, cuando el embargo causa dificultad económica, o cuando la propiedad vale más que la deuda. Un embargo sobre dinero de otra persona (el IRS da el ejemplo de la cuenta de un padre mayor) puede ser disputado por esa persona o su apoderado, a quien pueden pedirle prueba de propiedad. Si el embargo se emitió por error y el banco le cobró una comisión, el Formulario 8546 pide al IRS que se la reembolse.

Los avisos que llegan antes

El embargo bancario sigue la misma secuencia de avisos que el embargo de salario. El IRS debe enviar un aviso final (LT11 o carta 1058) al menos 30 días antes del primer embargo, según 26 U.S.C. 6330, y usted puede pedir una audiencia de debido proceso de cobro en esos 30 días. Si nunca recibió ese aviso en su última dirección conocida, dígalo cuando llame: es uno de los motivos de liberación. Vea LT11 y carta 1058.

Pasos

1. Llame al IRS al número de su copia del Formulario 668-A el mismo día, antes de que pasen los 21 días. Pregunte qué saldo y qué años cubre el embargo.
2. Si el dinero es para renta, comida, servicios o medicinas, diga la palabra "dificultad económica" (hardship) y tenga lista una lista de su ingreso mensual y sus gastos básicos. El IRS puede liberar un embargo que causa dificultad económica inmediata.
3. Si puede hacer pagos mensuales, solicite en línea el plan de pagos del propio IRS antes de volver a llamar, y luego pida la liberación con base en el plan.
4. Si el dinero no es suyo, o el impuesto ya estaba pagado, reúna los estados de cuenta o las confirmaciones de pago y pida la liberación por embargo indebido.
5. Si niegan la solicitud, puede apelar antes o después de que se envíen los fondos (Publicación 1660). Aun después de que el dinero llegue al IRS, puede presentar un reclamo para que se lo devuelvan.
6. Corrija la causa. Un embargo liberado puede emitirse de nuevo si el saldo sigue sin resolverse y no hay plan ni estado de dificultad económica.

Lo que el embargo no alcanza

No alcanza los depósitos hechos después de la fecha del embargo, así que su próximo cheque llega a una cuenta que puede usar, salvo que se emita un embargo nuevo. No continúa mes tras mes por sí solo; cada embargo bancario es una acción separada. No cancela la deuda cuando termina, y las multas y los intereses siguen sumándose hasta que el saldo se pague.

Las empresas que anuncian servicios para "detener un embargo bancario" hacen la misma llamada que usted puede hacer. Un profesional con licencia (agente inscrito, CPA o abogado) puede hacerla por usted con un poder, y una Clínica para Contribuyentes de Bajos Ingresos puede hacerlo gratis si su ingreso califica.

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