Tax Relief AnswersEmbargo de salario del IRS: cuánto quitan y cómo termina
La respuesta corta
Un embargo de salario del IRS permite que su empleador le entregue solo un monto exento de cada cheque y envíe el resto al IRS, en cada período de pago, hasta que el saldo se pague, usted haga otro arreglo o el IRS libere el embargo. Para 2026, el monto exento de una persona soltera sin dependientes que cobra cada semana es de $309.62, según la tabla de la Publicación 1494; todo lo que supere esa cifra va al IRS. El embargo no puede empezar hasta que el IRS haya enviado un aviso final (LT11 o carta 1058) y hayan pasado 30 días, según 26 U.S.C. 6330.
Cuánto puede quitar el IRS
A diferencia de un acreedor privado, el IRS no toma un porcentaje de su pago. Le deja un monto exento fijo según su estado civil para la declaración y su número de dependientes, y toma el resto. El IRS envía la Publicación 1494 a su empleador junto con el embargo (Formulario 668-W). Su empleador le entrega una Declaración de Exenciones y Estado Civil para que la llene y la devuelva en tres días. Si no la devuelve, el IRS indica que su monto exento se calcula como si fuera casado que presenta por separado y sin dependientes, la fila más baja de la tabla. Las cifras siguientes son de la Publicación 1494 (Rev. 12-2025) para embargos en 2026, sin dependientes; cada dependiente suma el monto de la última columna.
| Período de pago | Soltero o casado que presenta por separado | Casado que presenta en conjunto | Cabeza de familia | Suma por dependiente |
|---|---|---|---|---|
| Semanal | $309.62 | $619.23 | $464.42 | $101.92 |
| Quincenal (cada dos semanas) | $619.23 | $1,238.46 | $928.85 | $203.85 |
| Mensual | $1,341.67 | $2,683.33 | $2,012.50 | $441.67 |
La página del IRS sobre embargos de sueldos agrega dos detalles que muchos pasan por alto: un bono pagado por separado del sueldo regular va completo al IRS, y si usted tiene ingresos de una segunda fuente, el IRS puede aplicar su exención a esa fuente y embargar el 100% del pago de un empleador. Vea la página del IRS sobre embargos de sueldos.
Los avisos que llegan antes
El embargo de salario es el último paso de una secuencia, no el primero. El IRS envía una factura (CP14), recordatorios (CP501 y CP503) y luego el CP504, que anuncia la intención de embargar su reembolso estatal. Ninguno de esos permite embargar el salario. El aviso final es el LT11 o la carta 1058, titulado "Aviso final de intención de embargo y aviso de su derecho a una audiencia". Según 26 U.S.C. 6330, ese aviso debe llegar al menos 30 días antes del primer embargo, y usted puede pedir una audiencia de debido proceso de cobro durante esos 30 días con el Formulario 12153. Mientras una audiencia pedida a tiempo esté pendiente, el embargo queda suspendido.
Pasos
- Busque el aviso más reciente. Si es un LT11 o una carta 1058 con menos de 30 días de fecha, envíe ahora el Formulario 12153 para pedir la audiencia. El embargo no puede avanzar mientras la audiencia esté pendiente.
- Si el embargo ya empezó, llene la Declaración de Exenciones y Estado Civil que le dé su empleador dentro de tres días, para que el monto exento refleje su hogar real.
- Llame al número de su copia del Formulario 668-W y pida la liberación. El IRS indica que debe liberar un embargo cuando usted entra en un plan de pagos cuyos términos no permiten que el embargo continúe, cuando el embargo causa dificultad económica (no puede cubrir gastos básicos), cuando el saldo está pagado o cuando el plazo de cobro venció antes del embargo. Vea la página del IRS sobre la liberación de embargos.
- Solicite en línea el plan de pagos del propio IRS si debe $50,000 o menos y tiene todas las declaraciones presentadas. El plan de pagos es la razón más común por la que se libera un embargo de salario.
- Si no puede pagar nada, pida el estado no cobrable actualmente. El IRS puede liberar un embargo por dificultad económica inmediata.
- Si niegan la liberación, puede apelar antes o después de que se aplique el embargo, según la Publicación 1660.
Lo que la liberación no hace
La liberación detiene los descuentos del cheque. No cancela el saldo, y el IRS indica que puede emitir el embargo otra vez si usted no hace un arreglo para resolver la deuda. Las multas y los intereses siguen sumándose hasta que el saldo se pague por completo. La liberación tampoco devuelve el dinero ya enviado al IRS, aunque en casos limitados puede presentar un reclamo para que le devuelvan lo embargado.
Si una empresa lo contacta por un embargo de salario, sepa que no puede hacer nada que usted no pueda hacer por su cuenta: la solicitud de liberación, el plan de pagos y la solicitud de audiencia son gratuitos. Un profesional con licencia (agente inscrito, CPA o abogado) puede representarlo en una audiencia; una Clínica para Contribuyentes de Bajos Ingresos hace lo mismo sin costo si su ingreso califica.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto de mi cheque puede quitar el IRS?
Todo lo que supere el monto exento de la Publicación 1494 para su estado civil y sus dependientes. Para 2026, una persona soltera sin dependientes que cobra cada semana conserva $309.62 y el IRS toma el resto.
¿El IRS tiene que avisarme antes de embargar mi salario?
Sí. El IRS debe enviar un aviso final de intención de embargo (LT11 o carta 1058) al menos 30 días antes del primer embargo, según 26 U.S.C. 6330, y usted puede pedir una audiencia en esos 30 días.
¿El embargo de salario termina solo?
No. Continúa en cada período de pago hasta que el saldo se pague, usted haga otro arreglo como un plan de pagos, o el IRS lo libere.
¿Mi empleador puede despedirme por un embargo del IRS?
Este sitio cubre solo las reglas del IRS. Las protecciones contra el despido por un embargo vienen de las leyes laborales federales y estatales, que las páginas del IRS no tratan; consulte a una Clínica para Contribuyentes de Bajos Ingresos o a un profesional con licencia.
¿Un plan de pagos detiene el embargo?
El IRS indica que debe liberar el embargo cuando usted entra en un acuerdo de pagos cuyos términos no permiten que continúe, así que en la mayoría de los casos sí, una vez aprobado el plan.